Kreditbedömning av företag
Kriterier som påverkar kreditbedömning av ett företagen utgör ett mått på sannolikheten att kunden ska kunna fullgöra sina betalningsförpliktelser.
Kriterier som påverkar kreditbedömning:
Företagets betalningsmoral
Företagsledningens pålitlighet.
Företagsledningens kunnighet och effektivitet vad det gäller förmågan att bedriva verksamheten på ett lönsamt sätt.
Utsikterna till ekonomisk stabilitet, konjunkturutvecklingen i kundens verksamhet och dylikt.
Företagets kapitalförhållanden, det vill säga verksamhetens totala kapital och dess fördelning på användningar och former, speciellt med hänsyn till möjligheterna att få ut ersättning vid eventuell betalningsinställelse.
Möjligheterna att få speciella säkerheter i form av inteckningar eller panter.
För att kunna göra en värdering av de olika faktorerna som påverkar kreditvärdigheten krävs analyser av många upplysningar som hämtas från offentliga register eller från informella källor (din egen kunskap om kunden).
De offentliga källorna är bland annat:
Årsredovisningar med balansräkning, resultaträkning, noter, finansieringsanalys och revisionsberättelse (finns tillgänglig hos PRV avseende aktiebolag).
Bolagshandlingar som registreringsbevis och bolagsordning (aktiebolag). Finns hos Bolagsverket.
Kreditupplysningar med beräkning av nyckeltal från upplysningsföretag som t ex UC och Soliditet.
Tidningsartiklar med mera.
De informella källorna är information som fås av samtal med kunden och den ryktesspridning som sker inom alla branscher.
Uppgifter om ekonomiska förhållanden som rör aktiebolag är lättillgänglig då dess årsredovisningar finns hos Bolagsverket. För enskilda näringsidkare och handelsbolag är det ett betydligt svårare att få tag i ekonomisk information. I stället får arbetet med kreditbedömning inriktas på personerna som bedriver näringsverksamheten. En fördel med enskild näringsverksamhet och handelsbolag är att personerna som bedriver verksamheten är personligt betalningsansvariga för företagets skulder. Skulderna mot personerna kvarstår även efter en avslutad konkurs. Detta leder till att dessa personer därför är försiktigare att dra på sig skulder.